【2023年】旧NISAから新NISAへロールオーバーできない？乗り換え解説

この記事で解決できるお悩み

• 旧NISAから新NISAへロールオーバーできないの？
• 新NISAへ乗り換え前に準備することを教えて!
• NISA非課税枠をフル活用する方法を知りたい

結論からいうと、旧NISAから新NISAへロールオーバー（移管）はできません。

新NISAは非課税期間が無期限になるため、ロールオーバーが廃止され分かりやすい制度になります。

この記事では、NISAの非課税枠をフル活用するために、新NISAへ乗り換える前に準備することを詳しく解説します。

新NISAは、将来に向けて資産形成する最強の方法です。

新NISAをフル活用すれば、豊かなお金を生み出し人生の選択肢を増やすことにつながりますよ。

ロールオーバー（移管）とは？

引用｜金融庁：一般NISAの基礎知識

ロールオーバーとは、非課税期間が終了する商品の非課税期間を延長するために、新しい非課税枠に移管する手続きのことです。

一般NISAとジュニアNISAは非課税期間が5年と短く、ロールオーバーをすれば5年ずつ非課税運用期間を延ばすことができました。

旧NISAから新NISAへロールオーバー（移管）できない？

引用｜日本証券業協会：2024年から NISA制度が変わります！

旧NISAから新NISAへロールオーバー（移管）はできません。

新NISAは旧NISA口座とは、別管理になるからです。

2019年以降に一般NISAで投資した商品は、非課税期間が終わると自動的に課税口座に移されます。

【重要】新NISAは何がどう変わるのか

参照｜金融庁：新しいNISA

旧NISAから新NISAになったとき、大きく変わる点が3つあります。

年間投資枠や生涯投資枠が増える

年間投資枠は、つみたて投資枠が年120万まででつみたてNISAの3倍に、成長投資枠が年240万までで一般NISAの2倍と大幅に増えます。

生涯投資枠は1人がもてる非課税枠の総合計のことで、一般NISAは600万円、つみたてNISAは800万円だったのが、新NISAは1,800万円です。

つみたて投資枠で、1,800万円の非課税枠を使い切った場合のシュミレーションを3パターン紹介します。

引用｜金融庁：資産運用シミュレーション

非課税期間の無期限化でロールオーバーが廃止される

新NISAでは、一般NISAのようにロールオーバーする必要がなくなりました。

新NISAは一生にわたって、非課税期間が無期限になるからです。

現行NISAの非課税期間は一般NISAが5年、つみたてNISAは20年という縛りがあります。

新NISAは非課税期間を気にしなくていいですし、ロールオーバー廃止で分かりやすい制度になります。

今のつみたてNISAと一般NISAが同時に利用できる

今は一般NISAとつみたてNISAは、どちらか1つを選ぶしかできせんが、新NISAはこの2つの枠を同時に利用できます。

2つの枠を合計すると年360万円が非課税運用できるので、つみたてNISAの年40万と比べると9倍です。

つみたて投資を全体の8割で運用し、残り2割は個別株投資をするような、コア・サテライト戦略をとることもできます。

旧NISAから新NISAへの乗り換えポイント

旧NISAから新NISAへ乗り換えるときのポイントは3つです。

2023年中にNISAの非課税枠を使い切る

2023年の現行NISAの非課税枠を、今すぐ利用するのがお得です。

2024年以降も現行NISAの非課税枠を別管理で利用できますし、少しでも長く投資するためにできるだけ早く始めた方が有利だからです。

現行NISAは「つみたてNISA」と「一般NISA」がありますが、非課税期間が最長20年のつみたてNISAをおすすめします。

一般NISAは年間投資額が120万円と大きいですが、非課税期間が最長5年と短く今後はロールオーバーができません。

非課税期間が終わると課税口座に移される

現行NISAは、2024年以降も非課税期間が終わるまでは、そのまま運用を続けることが可能です。

ただし下記の非課税期間が終わると、自動的に課税口座に移管されます。

課税口座に移管された場合、税金がかかるのは移管後に増えた利益だけです。

例えば、課税口座に移管する際の価格が100万円の場合、移管後に130万円に値上がりし売却すると、利益の30万円に税金がかかります。

旧NISAの商品を売却して新NISAで買いなおす

旧NISAの商品を売却して、その資金をもとに新NISAで買いなおすという選択肢もあるでしょう。

新NISAは、最大で年間360万円まで非課税枠の投資ができますが、多くの人は新NISAの年間投資枠が埋まらないからです。

課税口座に移管した商品を非課税で運用したい場合は、課税口座にある商品を売り、新NISA口座で買い直すことになります。

新NISAに乗り換え後の、投資商品について

新NISAに乗り換え後の投資商品について、知っておくべきことが3つあります。

長期投資に向かない投資信託が対象外に

新NISAでは、長期投資に向かない商品はあらかじめ対象から外されます。

新NISAは初心者でも利用しやすいように、安心して運用できない商品を減らしたからです。

例えば、投資信託では毎月分配型や高レバレッジ型、個別株では整理・監理銘柄などが対象外になります。

つみたて投資枠で投資できる商品について

つみたて投資枠では、現行のつみたてNISAと同じ商品が購入できます。

つみたてNISAは、少額からの長期・分散投資を支援するための非課税制度です。

投資できる商品は、公募株式投資信託の場合、販売手数料はゼロで運用中の手数料も一定以下などの条件で、対象商品が限定されています。

つみたて投資しながら個別株も買える

2024年1月から始まる新NISAでは、つみたて投資をしながら個別株の購入もできます。

新NISAは、「つみたて投資枠」と「成長投資枠」を同時に利用できるからです。

ただし、個別株は大きく損をする可能性もあります。

自分のリスクを受け入れられる範囲内で、投資商品を選ぶことが大切です。

【失敗しない】新NISAに乗り換える前の準備

新NISAに向けて、今準備することは3つです。

新NISAを利用する方法を知っておく

参照｜日本証券業協会：2024年から NISA制度が変わります！

新NISAを利用するには、新NISA口座の開設が必要ですが、2023年時点で現行NISAを利用しているかどうかで大きく変わります。

現行NISAを利用している人は、手続きをする必要はなく自動的に2024年の新NISA口座が開設されるからです。

投資は全く経験がなく証券口座をもっていない方は、今から口座を開設して準備しておくと、新NISAをスムーズに始められます。

現行NISAから投資を始める

非課税枠をフル活用したいなら、現行NISAで投資を始めておきましょう。

2023年の非課税投資枠は、2024年からの新NISAの生涯投資枠1,800万円にカウントされないからです。

具体的には、つみたてNISAの年間投資枠40万円を利用することをおすすめします。

金融機関を決めて証券口座を開く

現行NISAで投資を始めるためには、金融機関を決めて証券口座を開く必要があります。

証券口座を開設してNISA口座を作らないと、非課税枠で投資できないからです。

これからNISA口座を作るなら、手数料が安く商品数が圧倒的に多いネット証券をおすすめします。

NISAのロールオーバーや乗り換えについて理解度チェック

理解度チェック

NISAのロールオーバーや乗り換えなどクイズを解いて復習

まとめ 新NISAに向けて万全の準備をして乗り換えよう

本記事では、ロールオーバーや新NISAへの乗り換え準備について解説しました。

最後に内容を整理します。

新NISAは、非課税期間が無期限になるためロールオーバー制度がなくなります。

現行NISAは、非課税期間が終わるまではそのまま運用を続けられますが、非課税期間が終わると自動的に課税口座に移されます。

旧NISAの商品を売却して、その資金をもとに非課税期間が無期限の新NISAで買いなおすのも良いですね。

新NISAをフル活用すれば、豊かなお金を生み出し人生の選択肢を増やすことにつながります。

この記事が、あなたが新NISAについて理解する上で役に立っていれば幸いです。

最後までお読みいただきありがとうございました。

つみたてNISAから新NISAへの切り替えについてよくあるQ&A

旧NISAから新NISAへロールオーバーできる？

旧NISAから新NISAへロールオーバー（移管）はできません。

新NISAは旧NISA口座とは、別管理になるからです。

旧NISAで投資した商品は、非課税期間が終わると自動的に課税口座に移されます。

⇒旧NISAから新NISAへロールオーバー（移管）できない？

つみたてNISAと新NISAの併用についても、合わせて読んでみてくださいね。

新NISAではロールオーバーがない？

新NISAは非課税期間が無期限なので、ロールオーバーがなくなります。

新NISAはロールオーバー廃止で分かりやすい制度になります。

⇒【重要】新NISAは何がどう変わるのか

新NISAの仕組みについては＞こちらの記事で詳しく解説しています

2023年は新NISAのスタートを待つべき？

2023年の現行NISAも利用するべきです。

2024年以降も現行NISAの非課税枠を別管理で利用できます。

2023年からNISAを始めるなら、長期投資のできるつみたてNISAがおすすめです。

⇒現行NISAから投資を始める